Как оформить счет-фактуру на аванс в 1с 8.3

Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3 — простая инструкция

При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на эту сумму. Для автоматизации регистрации счетов фактур на аванс в 1С 8.3 (как и в 8.2) Бухгалтерии предусмотрена специальная одноименная обработка. Она позволяет сделать с помощью нажатия нескольких клавиш нужные документы.

Рассмотрим, как это реализовано в программе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3).

Данную инструкцию также же можно использовать для регистрации счета-фактуры на аванс в 1С 8.2. Механизм в этих программах аналогичен.

Поступление авансового платежа на счет

Предположим, что клиент перечислил на счет нашей организации 100 рублей в счет будущих накладных. Отразим эту операцию с помощью документа «Поступления на р/с»:

Если мы посмотрим проводки, то увидим, что вся сумма попала на счет авансов 62.02:

Создание счет-фактуры на аванс, полученный в 1С

Существует два способа создания авансовых счет-фактур — ручной и автоматический. Рассмотрим их подробнее.

Чтобы зарегистрировать документ в ручном режиме, достаточно выбрать пункт «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный» в документе на аванс:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Откроется форма счета-фактуры:

После чего достаточно будет только проверить её и нажать на кнопку «Провести», чтобы отразить движение в системе.

Автоматический способ

Если в течение периода авансовых платежей много, не всегда удобно создавать их по одному. Для этого в системе 1С 8.3 есть обработка, которая регистрирует счета-фактуры в автоматическом режиме. Она расположена в меню «Банк и касса» — «Счета фактуры на аванс»:

Откроется форма обработки, в которой необходимо указать период, за которой необходимо формировать документы и организацию:

После этого достаточно нажать кнопку «Заполнить»:

1С 8.3 заполнить табличную часть всеми не созданными счетами-фактурами на аванс. В нашем случае это только вышеуказанные 100 рублей:

Список можно корректировать: добавлять новые строки или удалять ненужные. После проверки достаточно нажать кнопку «Выполнить».

Список созданных документов можно увидеть, перейдя по ссылке «Открыть список счетов-фактур на аванс»:

Наша видеоинструкция по регистрации счетов-фактур на аванс:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Как создать счет фактуру на аванс в Бухгалтерии Предприятия

Индивидуальные курсы:
По вопросам обучения обращайтесь по телефону 8 (495) 281-54-75 (для жителей Москвы и МО) или 8 (962) 211-56-92 (для других регионов России).

Статья опубликована 26 декабря 2016 года

Сейчас я вам расскажу как создать счет-фактуру на аванс в 1С Бухгалтерии 8.3. Как обычно, есть несколько способов выполнить одно и то же действие. Но перед тем, как перейти собственно к созданию счета-фактуры на аванс, посмотрим, в каких случаях его нужно делать.

Также рекомендую к прочтению статью о том как исправить нумерацию счетов-фактур.

Когда нужно создать счет-фактуру на аванс

Если открыть учетную политику на вкладке «НДС», то внизу есть пункт «Порядок регистрации счетов фактур на аванс». Как правило, там указано, что их счета фактуры на аванс нужно регистрировать каждый раз при получении аванса. Если это не так, то уже нужно обращать внимание на сроки зачета аванса.

Таким образом, перед тем, как задаться вопросом «как создать счет фактуру на аванс», следует выяснить, нужно ли вообще это делать в данном случае. Если да, то читайте ниже о том, как создать счет фактуру на аванс разными способами и выбирайте наиболее для вас подходящий.

Как создать счет-фактуру на аванс: способы

Создать вручную

Самый примитивный и долгий способ. Нужно зайти в раздел «Покупки и продажи», выбрать на панели навигации «Счета фактуры выданные» и создать счет фактуру на аванс вручную через кнопку «Создать».

В этом случае все поля создаваемого счета фактуры на аванс нужно будет заполнить вручную, что довольно долго. Пример уже созданного счета фактуры на аванс приведён ниже. Сохраните рисунок как образец!

Если вы не уверены, как правильно заполнять все поля, то вы всегда можете.

Создать счет фактуру на аванс на основании документа аванса

Это наиболее распространённый способ создания счетов фактур на аванс. Кроме того, самый быстрый и исключающий почти все возможные ошибки. Чтобы создать счет фактуру на аванс, сначала найдите документ-основание (например, приходный кассовый ордер).

Меню «Создать на основании» есть и в самом документе аванса, так что можно предварительно зайти в документ, чтобы гарантированно не ошибиться. И вообще, я на своих курсах 1С Бухгалтерии всегда даю совет: «старайтесь по возможности использовать ввод на основании — это экономит время и позволяет избежать множества ошибок!»

Если вам нужно массово создавать счета фактуры на аванс, то вы можете.

Воспользоваться специальной обработкой

В 1С Бухгалтерии 8 есть обработка «Регистрация счетов фактур на аванс». Вы можете использовать её для автоматического и массового создания счетов факту на аванс. Расположена она в меню «Все функции» и выглядит вот так.

Ознакомьтесь так же:  Доверенность на самовывоз товара

Для массового создания счетов-фактур на аванс укажите интервал дат, за который требуется выполнить поиск документов аванса, и нажмите кнопку «Заполнить», а потом «Выполнить». Если какие-то счета-фактуры на аванс уже были созданы, то повторно они создаваться не будут(!), так что эта операция безопасна для уже имеющихся данных!

Видеоурок по способам выставления авансовых счетов-фактур

На видео Вы можете посмотреть примеры различных способов выставить счет-фактуру на аванс в программе 1С Бухгалтерия версии 8.3.

Теперь вы знаете как создать счет фактуру на аванс в 1С Бухгалтерии 8. Для создания счетов фактур на аванс я рекомендую использовать ввод на основании.

Подробное рассмотрение данного вопроса включено в учебную программу курса 1С, представленного на сайте.

Регистрация счета-фактуры на аванс в 1С 8.3

Екатерина Горбенко

Согласно ст.169 Налоговому Кодексу РФ организации-плательщики НДС должны выставлять счета-фактуры на каждый полученный аванс от покупателя и начислять НДС. Если в фирму поступила предварительная плата от покупателя, в счет предстоящей поставки продукции, надо оформить счет-фактуру на аванс и один экземпляр отдать покупателю.

В 1С 8.3 предусмотрен функционал создания, регистрации и учета таких счетов для всех перечисленных вариантов. Посмотрим, какие есть способы получения аванса и создания счетов-фактур на аванс, на примере конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.

Особенности регистрации в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0

Регистрация фактур может отличаться в зависимости от способа получения аванса – наличными или через расчетный счет, а также от способа создания счетов-фактур – вручную или автоматически.

Эти особенности можно отразить в настройках учетной политики, куда мы попадем через «Главное–Настройки–Учетная политика–Настройка налогов и отчетов–НДС».


Рисунок 1. Установки УП


Рисунок 2. Установки налогов и отчетов


Рисунок 3. Установка параметров НДС

В навигации по налогу НДС есть возможность установить «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс», что задаст способ регистрации наших документов (в нашем случае оставляем предустановленный – «…всегда при получении аванса»). Указанным способом можно создавать документы по всем пришедшим суммам, кроме авансов, зачтенных в день прихода. Если продукция отгружена в день получения средств на банковский счет или в кассу, то интересующий нас документ не создается.

Посмотрим, в каком порядке поступают авансовые платежи на примере. Покупатель перечислил на счет 150 000 ру. в счет будущей поставки товара. Необходимо отразить получение денег через «Поступление на р/с» путем «Банк и касса-Банковские выписки». Оформляем поступление ДС от контрагента-покупателя.

Рисунок 4. Выписки

Рисунок 5. Создание через «Поступление на р/с»

Рисунок 6. Движения документа

Сформировалась проводка, отразившая поступившую сумму ДС по Д-ту 51 сч. и К-ту 62.02 сч.

Одновременно, покупатель внес 50 000 рублей наличным платежом. В «Банк и Касса-Кассовые документы» создаем «Поступление наличных».


Рисунок 7. Счет-фактура по наличным


Рисунок 8. Движения по наличным

Документ создал проводку и отразил поступившую сумму ДС по Дту 50 сч. и Кту 62.02 сч.

Рассмотрим создание счетов-фактур вручную, прямо из документов Поступление на р/с и Поступление наличных. Заходим в «Создать на основании Счет-фактура выданный». При этом появится новый документ, выданный на аванс. Проверяем заполнение и проводим документ.

Создание указанным способом в основном используют, в случаях небольшого объема документов или если за счет-фактуру отвечает специалист по учету ДС.


Рисунок 9. Создание через «Счет-фактура выданный на аванс»


Рисунок 10. Движения документа на аванс

Сформированные счета заполнятся автоматом. Перед тем как провести, необходимо проверить, верные ли реквизиты, а также содержание табличной части. После проведения создадутся проводки и отразят начисление НДС в регистрах Журнал учета счетов-фактур и НДС Продажи.

Создание счетов-фактур автоматом

Когда требуется сформировать большое количество счетов-фактур, можно применить обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая позволяет автоматизировать их формирование. С помощью нее регистрация может выполняться за указанный период.

В разделе «Банк и касса-Регистрация счетов-фактур» находим журнал регистрации «Счетов-фактур» в 1С. Открываем форму обработки, с помощью которой можно провести данную операцию. Здесь указываем период, за который нужно зарегистрировать счет-фактуру, и нажимаем «Заполнить». Система самостоятельно находит авансовые поступления и заполняет ими табличную часть:


Рисунок 11. Автоматическое создание документов


Рисунок 12. Регистрация

Обработка заполнится записями из ранее проведенных документов поступлений денежных средств. Также предусмотрена возможность нумерации. С помощью кнопки «Выполнить» формируем и проводим счета-фактуры.


Рисунок 13. Просмотр журнала выданных счетов-фактур

Из этой же формы обработки открываем перечень счетов-фактур на аванс. Проверяем созданные счета фактуры.


Рисунок 14. Книга продаж


Рисунок 15. Карточка счета 62.02

Сформированные документы, как и при ручном создании, создадут проводки по начислению НДС и будут отражены в регистрах «Журнал учета счетов-фактур» и «НДС Продажи».

Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

Если организация получила аванс и обязана платить НДС, в 1С:Бухгалтерия нужно зарегистрировать счет-фактуру. Она необходима для того, чтобы покупатель мог учесть этот НДС при совершении покупки.

В данной статье мы рассмотрим как выписать счета-фактуры на аванс в 1С 8.3 как вручную, так и автоматически.

Поступление авансового платежа

Для ясности данного примера, сначала мы зарегистрируем в программе само поступление аванса. Предположим, что денежные средства от контрагентов нам поступают двумя способами: через кассу и через банковский счет.

Подробно рассматривать заполнение данных документов мы не будем. Об этом вы можете прочитать в другой статье.

Поступление наличных оформляется приходным кассовым ордером. Найти его можно в разделе «Банк и касса» пункт «Кассовые документы». Сделайте новый документ, нажав на кнопку «Приход» в открывшемся списке.

Документ сформировал проводку на сумму 10 000 рублей со счета 62.02 на счет 50.01. Теперь данная сумма ДС числится в нашей кассе.

Ознакомьтесь так же:  Возврат госпошлины за оформление загранпаспорта

Безналичная оплата регистрируется документом «Поступление на расчетный счет». Найти и сделать его так же можно в разделе «Банк и касса» в пункте «Банковские выписки».

Документ сформировал аналогичную проводку, только ДС поступили на Дт 51.

Создание счетов-фактур

Счет фактуру можно создать как вручную на основании созданных нами ранее документов, так и автоматически. Второй способ удобен при большом количестве этих документов.

Из документов поступления ДС

Зайдите в любой из перечисленных выше документов по поступлению ДС, и нажмите на кнопку «Создать на основании» и выберите пункт меню «Счет-фактура выданный».

Созданная счет-фактура заполнится автоматически. Проверьте правильность заполнения реквизитов нажмите на кнопку «Провести».

Документ создаст движение по НДС на счет 76.АВ («НДС по авансам и предоплатам»).

Массовая автоматическая регистрация счетов-фактур

В том случае, когда вам нужно зарегистрировать в 1С 8.3 несколько счетов-фактур на аванс, рекомендуется воспользоваться специальным функционалом для массовой их регистрации. В таком случае вы ничего не забудете учесть.

Где расположена обработка? Перейдите в меню «Банк и касса» и выберите пункт «Счета-фактуры на аванс».

В открывшемся окне укажите период поступления платежей и организацию. Далее нажмите на кнопку «Заполнить» и программа автоматически подберет все платежные документы по указанным критериям. Как видно на рисунке в таблицу добавились оба поступления ДС, которые мы создали в рамках данной статьи.

В этот перечень можно самостоятельно добавить данные, а так же удалить не нужные записи. После того, как вы все отредактируете, нажмите на кнопку «Выполнить».

После успешной регистрации счетов-фактур перед вами появится соответствующее сообщение.

Для просмотра всех созданных счетов-фактур, перейдите по соответствующей гиперссылке в нижней части формы обработки.

В нашем случае все прошло успешно, и создались две счет-фактуры.

Смотрите также видео инструкцию по выписке документов:

Как в 1С 8.3 исправить ошибку при формировании счета-фактуры на аванс?

Прошу подсказать, как решить проблему в 1С
Не могу выписать счет-фактуру на аванс. Оплата была 20.06, документ проведен, при попытке сформировать авансовую счет-фактуру выходит ошибка:
«Нет данных для счета-фактуры на аванс или на суммовую разницу»
Отгрузка была в 3 квартале а за 2 квартал не могу сделать документ.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2561)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.61.37)

Цитата (Lurye): Прошу подсказать, как решить проблему в 1С
Не могу выписать счет-фактуру на аванс. Оплата была 20.06, документ проведен, при попытке сформировать авансовую счет-фактуру выходит ошибка:
«Нет данных для счета-фактуры на аванс или на суммовую разницу»
Отгрузка была в 3 квартале а за 2 квартал не могу сделать документ.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2561)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.61.37)

Как выставить счет-фактуру в 1С:Предприятие 8.3

Российское законодательство обязывает хозяйствующие субъекты, являющиеся плательщиками налога на добавленную стоимость, при расчетах с контрагентами выставлять счет-фактуру. Требования к составлению счет-фактур, порядок выставления, регистрации и учета также установлены законодательством (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 года №1137). Важность неукоснительного выполнения требований данного постановления вызвана тем, что в случае выявления контролирующими органами его нарушений, компаниям отказывают в возмещении налога из бюджета.

Реализация требований законодательства в продуктах 1С

При осуществлении бухгалтерского учета с помощью программы 1С, компании могут быть уверены в правильности составления и обоснованности выставления счетов-фактур, заполнения всех необходимых реквизитов и соблюдения размеров ставок налога на добавленную стоимость. Любые изменения в действующем законодательстве в оперативном режиме находят отражение в обновленных версиях программы. Кроме того, действует система оповещения бухгалтера о введенных новшествах. В автоматическом режиме программа рассчитает размеры авансовых платежей по налогу, а также напомнит заранее о сроках его уплаты.

Выставление счет-фактуры по реализации

Сделать счет-фактуру в 1С 8.3 возможно на основании документа, подтверждающего факт реализации товара, оказания услуги или осуществления работы – соответствующего акта или накладной. Для этого необходимо зайти в меню «Продажи» — «Реализация (акты, накладные)».

В открывшемся журнале товарных накладных выбираем нужного нам контрагента, в нашем примере – ООО «Водник».

Находим товарную накладную на реализацию горюче-смазочных материалов, двойным нажатием открывается сам документ. В верхней строчке нажимаем кнопку «Создать на основании», выбираем из всплывающего списка «Счет-фактура выданный».

Откроется новый документ «Счет — фактура выданный на реализацию (создание)».

Ничего не меняя в документе, нажимаем кнопку «Записать». Документ формируется автоматически, номенклатура, количество и цена формируются из накладной. Нажав на «Печать», выводим на экран сформированную счет-фактуру.

Форма поддается редактированию, оператор свободно может провести визуальный контроль документа и в случае необходимости внести изменения. В нашем примере видно, что при вводе в систему реквизитов контрагента не был указан его юридический адрес, в связи с чем, система не проставила его в счет — фактуре. Когда это разовая счет — фактура для данного контрагента можно внести корректировку в печатной форме, если же планируются долгосрочные хозяйственные отношения, необходимо отредактировать сведения о данной компании в справочнике «Контрагенты».

В нашем примере мы отредактировали вручную печатную форму счет-фактуры.

Создать счет-фактуру можно также нажав кнопку «Выписать счет-фактуру» в нижнем левом углу открытой накладной.

Счет — фактура автоматически создается, ему присваивается номер и дата (без вывода на экран).

Третьим способом создания счет — фактуры из накладной является кнопка «Еще» в правом верхнем углу документа. При нажатии всплывает меню возможных операций с документом, выбираем «Создать на основании», далее «Счет-фактура выданный».

Счет-фактура в 1С 8.3 также создается в журнале выставленных счетов-фактур. Для этого в меню «Продажи» заходим в раздел «Счет-фактуры выданные».

Выбираем нужного нам контрагента и нажимаем «Создать», в всплывшем окне выбираем «Счет-фактура на реализацию».

Ознакомьтесь так же:  Закон о банкротстве физических лиц российская газета

Создается электронный документ «Счет-фактура выданный на реализацию» и «Создание». В нем сразу же проставляется наименование выбранного нами ранее контрагента — ООО «Водник».

Далее в строке документ — основание нажимаем на «Выбор». Открывается самостоятельное окно «Список документов-оснований».

Нажимаем «Добавить». Открывается список товарных накладных, выписанных данному контрагенту.

Выбираем интересующую нас реализацию и нажимаем ОК.

Документ основание выбрано, далее нажимаем кнопку «Записать».

Документу автоматически присваивается номер и дата, как описано выше. Имеется возможность вывода на печать и редактирование созданного документа.

Счет-фактура на аванс

В журнале выданных счетов — фактур также формируются счет — фактуры на аванс.

Однако, прежде чем формировать данный вид счет – фактуры необходимо в учетной политике компании выбрать «Регистрировать счет -фактуры всегда при получении аванса» и при этом убрать галочку с пункта «Начисление НДС по отгрузке без перехода права собственности».

После указанной процедуры начинаем формировать счет — фактуру на аванс, открывая его в журнале выданных счетов-фактур.

Переходим сразу в строку документы — основания. Система автоматически обращается к поступлениям на расчетный счет или в кассу предприятия. В нашем случае средства в размере 100,00 тыс. рублей поступили на расчетный счет.

Нажимаем кнопку «Выбрать», затем «Записать», остальные реквизиты счет — фактуры на аванс заполняются автоматически.

Важно! В данном документе печатные формы недоступны, организации предоставляется право разработать индивидуальную форму документа.


Журнал регистрации выданных счетов-фактур

Созданные и проведенные счет — фактуры автоматически попадают в книгу продаж соответствующего налогового периода. Программа самостоятельно рассчитывает сумму НДС в книге продаж на основании введенных записей в журнале выданных счетов-фактур. Для этого в меню «Продажи» переходим в книгу продаж.

Выбираем нужный нам налоговый период и нажимаем кнопку «Сформировать».

Как оформить счет-фактуру на аванс в 1с 8.3

Счет-фактура на аванс

Получение аванса

Расчеты по НДС при зачете полученных авансов по другому договору

При получении предоплаты (аванса) в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) налогоплательщик должен начислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня его получения выставить покупателю счет-фактуру.

Для оформления авансового счета-фактуры в программе «1С:Бухгалтерия 8» выполните следующие действия (рис. 1):

  1. Меню: Банк и кассаБанкБанковские выписки.
  2. Откройте документ-основание «Поступление на расчетный счет».
  3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Счет-фактура выданный». При этом в новом документе «Счет-фактура выданный» основные сведения автоматически будут заполнены из документа-основания.
  4. Поле «от» будет заполнено датой составления счета-фактуры, которая по умолчанию соответствует дате формирования документа «Поступление на расчетный счет».
  5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На аванс».
  6. В полях «Платежный документ №» и «от» указывается номер и дата платежного поручения покупателя, по которому он перечислил денежные средства. Данные сведения автоматически попадают из документа-основания.
  7. Раздел документа «Расшифровка суммы по ставкам НДС» заполняется автоматически из документа «Поступление на расчетный счет».
  8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «02», который соответствует оплате, частичной оплате (полученной или переданной) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), имущественных прав согласно Приложению к приказу ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/[email protected]
  9. В поле «Номенклатура» табличной части (для корректного составления счета-фактуры) необходимо внести наименование конкретных номенклатурных позиций (заполняются из документа «Счет на оплату») или обобщенное наименование поставляемых товаров в соответствии с условиями договора с покупателем (указывается в форме договора с покупателем – рис. 2).
  10. В поле «Содержание услуги, доп. сведения» можно внести дополнительную информацию. Если поле «Номенклатура» не заполнено, в печатном бланке выданного счета-фактуры отразится информация из поля «Содержание услуги, доп. сведения».
  11. Переключатель «Составлен» будет в положении «На бумажном носителе», если отсутствует действующее соглашение об обмене счетами-фактурами в электронной форме с покупателем. Если соглашение есть, то переключатель будет в положении «В электронном виде».
  12. Флажок «Выставлен (передан контрагенту)» с указанием даты автоматически заполняется датой составления счета-фактуры (если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации). При наличии соглашения об обмене электронными счетами-фактурами флажок и дата выставления отсутствуют до получения подтверждения оператора ЭДО. В случае отличия даты составления от даты передачи покупателю бумажного счета-фактуры, ее следует скорректировать.
  13. Поля «Руководитель» и «Главный бухгалтер» будут заполнены данными из регистра «Ответственные лица». Если документы подписывают иные ответственные лица (например, по доверенности), следует внести соответствующие сведения из справочника «Физические лица».
  14. Для печати документа перейдите по кнопке «Печать» в просмотр документа, далее распечатайте его в двух экземплярах (рис. 3).
  15. Нажмите кнопку «Провести и закрыть» для сохранения и проведения документа.

Согласно Правилам заполнения счета-фактуры (утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137) в счете-фактуре на полученную сумму предоплаты указываются:

  • в строке 5 – номер и дата составления платежно-расчетного документа;
  • в графе 1 – наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;
  • в графе 7 – налоговая ставка (определяется как процентное отношение налоговой ставки к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на соответствующий размер налоговой ставки);
  • в графе 8 – сумма налога, исчисленная исходя из ставки, определяемой в соответствии с п. 4 ст. 164 НК РФ;
  • в графе 9 – сумма предварительной полученной оплаты;
  • в строках 3, 4 и графах 2 – 6, 10 – 11 – прочерки.

Внимание! Минфин России в письме от 18.07.2016 № 03-07-11/41972 указал, что вычет НДС с предоплаты по расторгнутому договору(в случае если предоплата зачтена в счет оказания услуг по другому договору с тем же заказчиком) возможен при фактическом оказании услуг по другому договору. В связи с этим в программе (начиная с релиза 3.0.44.140) в счете-фактуре с видом «на аванс» удалено поле «Договор».